個人養老金應該怎么繳、如何領?看權威解讀

日前，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》。這意味著，各方關注已久的個人養老金制度正式出爐。

個人養老金是什么？對老百姓有何好處？應該怎么繳、如何領？國新辦25日舉行政策例行吹風會，邀請人社部副部長李忠等有關單位負責人介紹相關情況，并回答記者提問。

個人養老金制度是什么？

政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度

個人養老金制度是我國社會保障體系建設頂層設計中的一個重要制度安排，是多層次、多支柱養老保險體系的重要組成部分。 人社部副部長李忠說。

據介紹，我國多層次養老保險體系主要包括三個方面，也就是通常所說的三支柱。

第一支柱，即基本養老保險，包括城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險。基本養老保險，是多層次養老保險體系的主體部分，立足于保基本，主要體現社會共濟。目前我國基本養老保險已覆蓋超過10.3億人，基金累計結存超6萬億元。

第二支柱，即企業年金和職業年金，由用人單位及其職工建立，主要發揮補充作用，已經有良好的發展基礎。截至2021年底，企業（職業）年金參加職工7000多萬人，積累基金4.5萬億元。

第三支柱，個人養老金是國家關于第三支柱的制度性安排。 李忠說，個人養老金與其他個人商業養老金融業務共同構成養老保險第三支柱，二者相互促進、共同發展。

總體上看，個人養老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，都可以參加個人養老金制度。

李忠表示，個人養老金制度的實施適應了我國社會主要矛盾的變化，是滿足人民群眾多層次、多樣化養老保險需求的必然要求，有利于在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。

參加個人養老金制度有何好處？

可享受稅收優惠，幫助個人理性規劃養老資金

與其他市場化運行的個人商業養老金融產品相比，個人養老金制度吸引力在哪里？參加人有何好處？

享稅收優惠政策。第三支柱內容比較豐富，參加個人養老金制度一個比較明顯的優勢是稅收優惠。人社部養老保險司司長聶明雋說。

多樣化養老需求。聶明雋介紹，第一支柱養老保險主要是保基本生活，第二支柱起補充養老作用。個人養老金制度增加了一條補充養老的渠道，豐富了參加人對未來養老保險多樣化的需求。

幫助個人理性規劃養老資金。在制度設計上，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養老金年齡等條件時方可領取。也就是說，個人養老金從制度上幫助參加人把牢出口，有助于個人理性規劃養老資金，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。 聶明雋說。

不僅如此，個人養老金制度還特別注重便捷性和時效性，方便參加人更快熟悉政策、輕松上手操作。

——條件簡單。我國已經建立了職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險兩大制度平臺，在制度層面實現了法定人群全覆蓋。只要參加了基本養老保險，不論是單位就業人員還是靈活就業人員，都可以公平參加這個制度。個人養老金制度不受就業地域、戶籍限制；跨省跨地域流動時，個人權益不受影響。

——參與靈活。在參與程度上，參加人可自主決定是全程參加還是部分年度參加；在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

——開戶簡便。按照制度設計，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等。

聶明雋介紹，這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、商業銀行等多個渠道開設。其中，通過商業銀行渠道，可以一次性開通兩個賬戶。參加人可根據個人意愿來確定開戶方式和開戶銀行。

——投資便捷。參加人可根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等不同產品，還可以選擇短、中、長期投資組合。這些操作都可以在資金賬戶中完成。

——領取多樣。參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業銀行將根據個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

關于社會關注的個人養老金繳費上限水平，聶明雋表示，這主要是基于保持適度補充養老水平、避免養老金水平差距過大、銜接試點做法、體現增量改革等方面的考慮。未來，隨著經濟社會發展，隨著城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養老的需求。聶明雋說。

個人養老金制度如何實施？

選擇部分城市試行一年再總結推廣

個人養老金制度如何實施？

李忠表示，下一步，將選擇部分城市試行一年再總結推廣。與此同時，各相關部門將抓緊制定相應的配套政策措施，做好信息平臺的對接測試。

證監會證券基金機構監管部負責人林曉征表示，基金行業在投研風控、產品布局、人才隊伍建設、信息系統等方面已經積累了比較豐富的經驗，接下來，證監會將持續推動公募基金行業提升養老金融服務能力。

據介紹，目前，公募基金規模已超25萬億元，服務5.4億個人投資者；受托管理的各類養老金規模達4萬億元，占我國養老保險基金委托投資規模的50%。

銀保監會人身保險監管部負責人王宏鶴表示，將積極推動銀行保險機構做好個人養老金相關業務準備。

我們將鼓勵金融機構推出更多有利于養老金穩健增值的產品，探索通過長期投資、價值投資為參加人提供合理回報。 王宏鶴說，同時，監管部門將加強對個人養老金相關金融業務監管，嚴厲打擊違規行為，切實維護消費者合法權益，確保國家惠民政策落到實處。

發布會上，李忠再次強調，雖然國務院出臺了針對特困行業實行階段性的緩繳養老保險政策，但我國基本養老保險基金運行總體平穩，能夠保證養老金按時足額發放。

當期能平衡。以企業職工基本養老保險為例，去年基金收入4.4萬億元，資金支出4.1萬億元，當期收支總體平衡，略有結余。

累計有結余。當前，幾項基本養老保險基金累計結余超過6.7萬億元，有較強保障能力。

財政有補助。中央財政對養老保險基金的補助力度在持續加強，去年財政補助近9000億元，今后還將持續加大力度，并重點向西部地區和老工業基地傾斜。

長遠有儲備。目前，全國社保基金有超過2萬億元的戰略儲備，也劃轉了部分國有資本來充實社保基金。

我們經過反復測算，即使實施階段性的緩繳社會保險費政策，通過采取多種措施，總體上仍能確保基金運行平穩。李忠說，此外，基本養老保險全國統籌啟動實施，一季度共跨省調劑基金545億元，有力支持了困難省份確保發放。